FAQ

銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本及相關規定問答集

  • 係指民眾到非已建立業務關係之銀行辦理之現金交易,包括現金匯款、換鈔、繳費等交易。
  1. 個人戶:本人、代理人之身分證明文件或護照,及代理事實證明。
  2. 非個人戶: 法人或團體相關登記證照或立案證明文件(如:公司之設立或變更事項登記表)、章程、營運地址、股東/出資人名冊、實質受益人(持有該法人股份或資本超過25%之自然人股東/出資人或其他具控制權人)身分資料、代理人身分證明文件及代理事實證明相關資料。
  3. 前述代理事實證明,是指由被代理人或委託人出具之授權書、委託書。
  • 為控管現金臨時性交易遭利用於洗錢或資恐之風險,銀行受理此類交易時,會本於加強交易監控之目的,於必要時請客戶出示身分證明文件。
  • 為避免銀行提供之金融服務遭利用於洗錢或資恐,銀行必須確認客戶交易是合理的,且與客戶身分資訊相當,故必要時銀行會詢問客戶或請客戶提供相關佐證文件以協助確認。
  • 銀行會檢視帳戶交易行為與客戶身分、收入、營業規模或營業性質是否相當、是否具合理性及資金來源是否明確等相關資訊,以辨識是否為疑似洗錢或資恐交易。
  • 銀行對於不配合相關措施之客戶,對既有客戶得依據法令及契約約定,拒絕/暫停交易,或暫時停止或終止業務關係(例如:銷戶或停卡)。
  1. 依據公會範本第六條第二~三款規定,應定期檢視所辨識之客戶及 實際受益人身分資料是否足夠,並確保該等資料更新,特別是高 風險客戶,若對客戶資料有所懷疑時,應對客戶身分再次確認。
  2. 依此,若銀行前已進行實際受益人之辨識、確認,並經檢視客戶 資料尚無須更新或對客戶資料未有懷疑者,於客戶再開立新帳戶 或新增業務往來時,得無需重新徵提實際受益人資料。
  1. 依據公會範本第四條第三款規定,客戶為法人時,如未發現具控 制權之自然人(指持有該法人股份或資本超過百分之二十五者),應徵詢有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人,或採取合 理措施確認擔任高階管理職位(如董事或總經理或其他具相當或 類似職務之人)之自然人身分。
  2. 因此,依據範本規定,於客戶為財團法人或社團法人而無股東或 出資人之適用時,應依序辨識透過其他方式對客戶行使控制權之 自然人(如依據該法人之章程或其他文件判定之有權管理人員或 有權簽章人)或擔任高階管理職位之自然人身分。
  • 銀行因投資或拆借需要與金融同業進行交易或至其他金融機構開立帳戶時,原則僅須由受理開戶之金融機構執行客戶審查及客戶風險分級事宜。未受理開戶之金融機構,應依其防制洗錢及打擊資恐政策,採取適當之風險控管措施。
  • 針對資料欠缺或久未往來的舊有客戶,若未完成風險評估,則無法完成銀行全行之洗錢及資恐風險評估,並據以擬定銀行全行防制計畫,故仍需依金管會 103 年 12 月 30 日金管銀法字第10300328890 號函之說明三(一),針對既有客戶進行風險評估,於無法取得完整風險評估所需資料時,其評估方式可就未取得資料之風險指標以合理預設值替代,並依客戶重要性及風險程度適時取得相關資料。
  • 就通匯往來銀行對防制洗錢及打擊資恐之控管政策及執行效力之評鑑標準,得透過了解通匯往來銀行之防制洗錢及打擊資恐計畫的內容、所採取之各項管控措施、與通匯往來銀行進行訪談以了解其細部執行情形,包括對其客戶進行客戶審查的標準與落實程度等。此外,可透過可靠資訊來源了解該金融機構在防制洗錢及打擊資恐有無重大負面消息或不利處分,亦可參酌WOLFSBERG 的問卷(網址:HTTP://WWW.WOLFSBERG-PRINCIPLES.COM/DILIGENCE.HTML)請通匯銀行填寫以了解其具備的能力。
  • 定期客戶審查的目的,為重新檢視客戶、確保客戶資訊的更新,而非全面向客戶徵提身分辨識和客戶審查所需文件。定期客戶審查時,應依據銀行自行訂定之風險政策及審查方式,向客戶徵提所需之文件或資訊。
  1. 「利益衝突」於員工遴選時及聘用後均應注意,就一般員工應注意其個人利益是否與銀行之利益相衝突,並可從幾個面向檢視,如員工個人之外部業務活動(在外兼職)、特定員工之私人交易申報、利害關係人交易等。
  2. 另就銀行公會範本第 11 條第 5 款第 1 目之專責人員,尚應注意該等人員之其他職責與其防制洗錢職責無利益衝突,包括該等人員不應承擔業務性責任或兼任客戶關係維繫人員;不得負責稽核防制洗錢計畫之有效性;不應隸屬於一般業務主管等。
  • 應由銀行之風險評估政策決定作業的頻率。惟參考國外實務做法,至少應每一年至一年半執行全面性洗錢及資恐風險評估作業。
  • 應由銀行之風險評估政策自行訂定之。惟參考國外立法例,金 融機構應在其政策及程序中,明確定義何謂「久未往來之客 戶」、且有相關管控措施時,得暫不對久未往來之高風險客戶進 行客戶審查。